---

часть из работы

с k ^ к +1к=с к-1 -Sk+Ik- (2.27)

Отметим, что в (2.24), (2.25) ПС также можно было бы назвать: vc - ускорением или напряженностью ресурса; с(0) - скоростью или мощностью ресурса; а - как действием, так и энергией ресурса; а - динамической составляющей а, в зависимости от того, какие из ПС по аргументу t используются как дифференциаль

ные, а какие как интегральные. Аналогично (2.25) для (2.9) получим на периоде Tk с позиций Юо действие c(tk-i)

a(Tk>=TkC(tk-i)+^ c(tk_!>=ao+ а. (2.28)

8.3. Главные цели Юо и Ю" при реструтсгурировании основных средств на оставшихся n-k-1 этапах n-ЛО, включая текущий k-ый этап ЛО, следующие: для Юо - сохранить постоянным общее на п-к-1 действие цены c(tk-i), в частности, используя известный метод торговца [181]; для Ю* - возвращая плату и санкции, уменьшать действие c(t), в частности, применяя актуарный и иные методы [10, 61, 82, 183, 189-208]. Ожидаемое действие ресурсов для Ю0 на п-

потоке с*, определяемое п-векторами C+:=[CQ, с^,..., cЈ_lv", с*_г]т, I:=[Iii2... Ik--In]T, 1 :=[11...1]т, диагональными пхп-матрицами AT:^diag{Ti,T2,...,Tk,...,Tn}, Af:=diag{fi,f2, 4,-X), имеет следующие скалярные формы при любом способе наращивания п-вектора С+:

а) с учетом интереса Юо I=AjAfC+ постнумерандо

a0=rAT(E+^ATAf)C+:=ac+ai; (2.29)

б) с учетом интереса Юо по I пренумерандо

а^ГАт^-ЛтАу^^+аг+а!, (2.30)

где Е - единичная пхп-матрица, а^ГЛт! - добавочное действие п-вектора I в

интересах Юо, полученное им пренумерандо; 1:=[П...1]т- единичный п-вектор; т-символ транспанирования. Скалярное произведение (2.28) является основной контрактной или интервальной константой системы "Юо-оЮ.", если Юо не может поступиться контрактными условиями или действует по методу торговца. В этом случае действия арендополучателя весьма ограничены. Одним из основных способов реструктурирования величины (2.29) является минимизация ai

в пределах 0

8.4. Основными способами реструктурирования издержек по задолженностям, как видно из (2.28), (2.29) и рис. 2.8 являются:

а) уменьшение локальных периодов (временной анализ) в Лт при неиз-

менных Af и С* сказывается на обоих слагаемых (2.28);

б) увеличение периодов Лт и инфляционный анализ (рис. 2.28е)

при неизменном произведении ATA^AI приводит к линейному, а не квадратичному увеличению щ, что снижает Л-напряженность ЛО;

в) уменьшение локальных скоростей Af или относительных интересов Ai

(рис.2.8г);

г) списание части п-вектора СЬ или индексация (ресурсный анализ)

его,хотя бы локально, в более удобную для арендатора форму (рис.2.8д);

д) терминологический анализ каждого абсолютного и относительного

слагаемого, например, в вариациях (2.9)

cHck-i-SkMTk-ATk)(T0+AT0)_Hb-AioXck-i-Ack-i) с целью уменьшения локальной арендной напряженности.

В критических условиях, близких к банкротству или суперсанкциям, следует применять все виды анализа: терминологический, структурный, временной, ресурсный, общий логистический, - над каждой аддитивной и мультипликативной компонентами издержек и цен с учетом знаков величин и возможностей реальной логистики.

Итак, в данном разделе разработаны методические основы согласования распределенных граничных условий в многошаговых логистических процессах, введены понятия действия ресурсов и предложены стратегии реструктурирования издержек.

2.3. Методические основы алгоритмизации стратегий цепных логистических процессов

Реальный логистический процесс как поток материальных ресурсов и связанных с ними поступлений, платежей, кредитов, задолженностей и т.д. с участием физических Ф*, юридических Ю* лиц и государственных TQCJO организаций эндогенно и экзогенно весьма многофакторен в рыночных Б* условиях деятельности множеств {Ф*, Ю*, Г*} }сБ*, как внутренних Лд, так и внешних

Щ. Эта многофакторность не может быть отражена обозримыми скалярными

математическими моделями трансфертных цен латентного характера и для логистических стратегий должна представляться п-векторными описаниями процессов. Динамика трансфертных цен приобретает цепной взаимосвязанный характер подобно изменениям экономики страны с большим размахом и частотой, как это показано в разделе 1.1. Тем самым, для построения поперечных стратегий распределения трансфертных цен (раздел 1.2) или тонких продольных структур (раздел 1.3) полных трансфертных издержек необходима разработка методических основ единых алгоритмов стратегий цепных логистических процессов на множестве связанных логистических событий.

Основной целью данного раздела является разработка и обоснование п-векторных представлений входных, промежуточных, выходных переменных состояния логистических операций ЛО, стандартных пхп-матриц для цепных параметров и связей в системно-структурных моделях, развернутых по времени t* и в пространстве R*.

1. Проблема времени в логистическом! процессе. Уточним проблему времени в логистике, проведем согласование временных шкал логистических процессов с основными логастическими событиями и определим типовые матрицы временных параметров.

Входные и выходные потоки времени. На континуальном времени t введем сопровождающие логистический процесс дискретные (учетные, расчетные, отчетные) множества:

- t*:={t_i, to,..., tk,..., ta, Vi} - сроков начал-окончаний n+2 этапов n-входной ЛО, здесь t* является (п+3)-потоком документарно или логистически определенных парциальных дат tk, k=- l,n + 1;

- U :={tlj, tg,..., tj,..., t~, t~+1} - дат переходного предэтапного планирования ("делать - купить", "оплатить - задержать", "подписывать - не подписывать акты приемки" и т.д.) n-входного логистического процесса, множество t* является (п+3)-потоком условных или конкретных дат активных, надпороговых организационных и управленческих процессов, локальных по t* и, как правило, внешних для ЮосБд;

- t^:={tQ, tj",...,tЈ,..., t*} - дат (моментов времени) реального завершения к-го

этапа ЛО по к=0,п, множество t* является (п+1)-потоком документарных дат поставленной продукции, выполненных работ, услуг и взаимных расчетов в системе "ЛЧ-кПГ".

Тем самым дискретные множества t", U, t* образуют шкалы времени, показанные на рис. 2.9а, 2.10а, 2.11а и представляющие собой основные (репер-ные) выходные по U

Обобщения потока дат на произвольный логистический процесс На множествах {t*, t,, ttjczt следует выделить характерные логистические собы

тая и определить даты организационной, документарной и юридической жизни логистических операций:

- t_i - появления новой стратегической идеи создать поток ЛО, как правило, у одного конкретного сотрудника Фо*еФ *0 аЮосБ 0;

- tg - начала активного документарного согласования условий существования (жизни) системы

- to - начала документарной, согласованной жизни ЛО в рамках системы "Л1-Л~", обмен обязательствами произошел;

- tg - начала юридической жизни Л О, полный или частичный начальный обмен ресурсами, образовалась реальная логистическая система "Л^-Л "czB *0

- t~ - начала завершения ЛО желательно в пределах системы Юо-Ю,;

- tn - документарного окончания ЛО, завершения документарной жизни системы Юо-КХ;

- t* - юридического окончания логистического процесса, взаимные расчеты в системе ЛГ-Л- закончены;

- tn+i - завершения постлогистики, взаимные обязательства и санкции удовлетворены и юридическая жизнь ЛО в рамках "Юо-Ю*"сБ *, сГ завершена;

- tk, tk, tЈ- подготовки, документирования и юридического завершения окончания k-го и начала (к+1)-го парциальных этапов жизни ЛО, к=1,п.

Интервалы и периоды времени. На дискретных множествах t,, t*, t^ определим следующие интервалы времени:

- Tno:=tn-to - период контрактной, документарной или, что значительно реже, вербальной (по словесной договоренности) жизни логистического процесса;

- Tn+^o^tn+i-to - период юридической жизни логистического процесса;

- TJH-I-i=tn+i-t_i - период общей Л-жизни логистического процесса;

-

СО

К

а,

EH

En +

Л5

e-i

GH

C\l

CM

О

EH

CM • ".

i t-t

>> It

CM t>"

n I

II

d

Он

- tg -t_i - период предконтрактной ЛО;

- to-to - прямой документарный период, согласование контракта;

- tk-tk-i=4cjt-i=^-tk-i д - текущий k-тъгй период ЛО, k=l,n;

- tk-tk =:Atk - k-тый преддокументарный лаг;

- t^-tk=:Att" - операционный лаг относительно документарного tk завершения k-го периода логастического процесса;

- tn-tn=At* - период окончательных взаимных расчетов в системе "Л^-Л ";

- Vi-tn^n+1,11 - период постконтрактной логистики;

- At ^ +At^ =: Atk - интервал парциальной, k-той неопределенности перехода от к-го к к+1-му этапу;

- t_i+tQ = t_i,o - интервал общей неопределенности рождения системы "Л4-Л~" в пределах инициированной заинтересованной стороной ЛО;

- tj-tQ=Ato - интервал начальной неопределенности типа "состоится-не состоится" логистический процесс;

- At^At'+Vi^ - интервал заключительной неопределенности ЛО;

- То - базовый период, связанный с контрактной ставкой наращивания цен, сроком окупаемости логистического процесса и т.д.

Кванты периодов и потоков. Типовыми шагами дискретности в переходной экономике РФ являются: [1к]=день; [А1к]=день, сутки; р^_1]=декада, месяц, квартал; [То] - год в относительно стабилизированной экономике; [Т0]= месяц при высокой инфляции. В технологической (производственной) и нормативной логистике возможно [1]=минута, секунда, доли секунды.

Матрицы периодов и интервалов времени. На основе вышеприведенных шкал времени определим следующие диагональные А пхп-матрицы:

- At:=diag{tio,t2b-•, tkjc-i,.-., tj^_i} -календарных периодов k=l,n этапов ЛО;

-

- AT:=diag{Tb T2,..., Tk,..., tn} - расчетных или реальных периодов Tk

- :=diag{AtQ, At^",..., At^_lT..., At*_x} - операционных лагов AtЈ, связанных с задержкой начала tk_i+At^_, наращивания потоков по отношению к началу tt_i k-го периода tkjt-i;

- AT=TQ1AU A*=TQ'AT - относительных парциальных периодов T^T^t^-i, хк=то1ть

- Л t =Л^ Л ^ - относительных лагов t^^At^,;

AT:=At-At+=(E-AT+)At =Т0 (Е-А;)Лх - (2-31) реальных периодов T^^-i-At^ наращивания ресурсов;

- E:=diag{l,...,l} - единичная пхп-матрица.

2. ПС, п-векторы и n-потоки ПС. Назовем переменные состояния, однородные по их логистическим функциям, преобразованию и назначению, естественными логическими переменными состояниями, поскольку такие ПС рассматриваются в их естественной хронологической последовательности на множествах t^, t*, t^. Определим и упорядочим п-векторные и n-потоковые логистические ПС для систем типа "JT-JT":

- S:=[siS2...Sk-..stl]T - п-вектор поступлений sk>0 (оплаты поставленных ТУР, взносов, вложений, инвестиций, кредитов и т.д.) и платежей - издержек sk0 не имеет логистического (учетного, расчетного, отчетного) смысла относительно выбранной стратегии;

- X:=[xiX2...xk...xJT - n-вектор результирующей (накопленной, но не наращенной) суммы поступлений-платежей xk:=x(tj

Xk=ZSi, X=TS, S=JX, (2.32)

i=l

где T - стандартная нижняя левая треугольная единичная пхп- матрица, J Г1 -стандартная нижняя левая жорданова единичная пхп-матрица [56, 57,136-139];

- S*:=[Si S2 ...s^ ...s* ]т - n-вектор реальных (рис.2.9в) поступлений-платежей

s^:=s(tk-i+Atk_j) по k=0,n-l, смещенных относительно начала k-го этапа на величину Atk"_,=dtA(3k"_1, где dt - учетный квант времени, А5^__, - число учетных

квантов к-1-го лага к-ой компоненты п-вектора S*; обычно в переходной экономике ёс=день или сутки, а в цивилизованных рыночных системах "точно вовремя", "точно в срок" [сЦ]=минута, час, различие S и S* по времени посредством (2.31) сказывается на величинах интересов Ik ;

- X* :=[х* х*2 ...х^ ...х* ]т - п-вектор реальных сумм (2.32), если учет компонент х? выполнять по правилу x^=x(t>tk_i+Atkb_1) на k=l,n. Если же компоненты х* определены как x(tk) по k=l,n, то всегда Х=Х* псклнумерандо по отношению к интервалам t^k-i, k=l,n, или Tk (рис. 2.9в);

- I:=[Iil2-..Ik...In]T - n-вектор парциальных интересов Ik:=I(tk) по k=l,n постнумерандо (рис.2.106) - общая цель логистического процесса;

- Y:=[yiy2...yk -.ya]T - n-вектор наращенных интересов yk:=y(tk) по k=l,n постнумерандо (рис.2.106)

yk=Zli, Y=n, I=JY; (233)

i=l

- I*:=Pi 12 -I k -In T ~ n-вектор реальных относительно t>tt, k=l,n, интересов I^.-I(t>tk) производителя (поставщика, инвестора, кредитора), поскольку объявленная или контрактная величина Ik-I(tk) изменения ресурсов Хк на интервале

-

tk-itt+AtЈ;

- Y*:=[yiУ2••¦Ук - УпГ " n-вектор наращенных интересов yЈ:=:y(t>tk+Atk"), реально возможных к востребованию поставщиком (инвестором) во времени t>tk+AtЈ (рис.2.10 в), где AtЈ, как правило, сравнимо с tk^-i на k=0,n, постнуме-рандо до востребования Y*=Y;

- М:=[га 1 т2...mk...тп]1 - n-вектор Л-обслуживания п-потока s\^2,...Sn , предло-гистические затраты (предменеджмент на рынке S, паблик рилейшнз, косвенные командировки, организация сдач-приемок и т.д.) или трансакционные издержки по Дугласу Нортону (1993 г.).

По сравнению с прямыми и накладными издержками производства, обращения, обслуживания (банковского, страхового и т.д.) и потребления, которые воспринимаются налоговыми органами в различных налогооблагаемых базах, М-издержки требуют специального или повышенного, скажем так, внимания со стороны Юо по отношению к Го*

со стороны Го" постоянно вызывают сомнения. Тем самым, М-издержки являются рискованными в смысле отношений Юо и Го", особенно в переходной экономике. Обычно типовые и менее рискованные М-издержки включаются в накладные расходы [15]. Вышесказанное определяет n-вектор М как п-поток рискованных m(t) издержек (рис. 2.11), при этом обозначим

ffl(t)):==mi=m"i+mo+m0b m(ttl): =mn=mty>_t+mn+, , (2.34) где предначальные m_i:^na(t

Продолжим определения основных п-векторов:

по

- XM:=:[MiM2...Mk...Mn]T - n-вектор накопленных М-издержек mk по k=l,n по-стнумерандо